19-05-2025
360
Кейс. Он получил гражданство Европы. У него 7 млн$ на счету в IB. Почему он всё равно выбрал PPLI?
Не раз я слышала на предварительной встрече, что трастовые структуры не актуальны для резидентов Европы. Я не настаиваю, так как знаю актуальность, потому что вижу потенциальные риски. Каждое наше действие или бездействие влечет за собой последствия: положительные или негативные, а порой и критические.
Здесь и сейчас жить хорошо, но если мы хотим жить хорошо и в будущем, то позаботиться об этом нужно уже сегодня.
Неопределенность завтрашнего дня может пугать и парализовать наши действия, но фактом является то, что неопределенность - это наша реальность сегодня. Ее просто нужно принять и двигаться согласно траектории своей стратегии.
Некоторые экспаты находятся в какой-то непонятной эйфории от того, что они получили ВНЖ и сейчас "море по колено".
Есть факты, и об этом я писала, когда ВНЖ не продлевали, и человек сталкивался с той самой неопределенностью, к которой не был готов.
Сегодня я расскажу кейс человека, который не относится к данной категории людей. Он экспат, но уже получивший гражданство европейской страны, что значительно снижает внешние риски.
У него есть счет в Interactive Brokers (IB), на котором работают 7 млн$.
IB является крупнейшим мировым брокером, где есть практически всё хорошее, что хочет видеть инвестор.
Есть одно НО: капитал находится на территории США, соответственно налогообложение будет осуществляться по законам США.
Клиент пришел на консультацию, предварительно проконсультировавшись с местным налоговым консультантом.
По законам его страны трастовые структуры в страховой оболочке не освобождают от отложенного налогообложения и от налога на наследство, даже если это страховая выплата по полису Private Placement Life Insurance (PPLI). И другой бы человек на его месте сказал бы, что PPLI ему совершенно не актуален.
Но клиент смотрит далеко на перспективу и понимает: пока деньги в IB, в случае ухода из жизни семья должна заплатить налог около 40%, таких денег в свободном доступе у семьи нет, ведь это порядка 2,5 млн$.
Соответственно ему нужно страхование жизни на эту сумму, чтобы семья получила достаточную сумму для уплаты налога на наследство и смогла воспользоваться капиталом на брокерском счете.
Но можно сумму на брокерском счете увеличить, оформив полис страхования жизни и переведя брокерский счет в IB в трастовую структуру.
Что в итоге он получает:
- увеличение суммы наследства
- быстрый доступ к капиталу (в течение 2-х недель, а не 6 месяцев)
- доступ в личный кабинет его любимого и привычного брокера, где он может торговать как раньше
- освобождении семьи от необходимости уплачивать налог на наследство в США
- удовлетворение от своих действий во благо семьи
При всём этом клиент понимает, что по налоговому законодательству его страны, сумма страхового возмещения, полученная от структуры PPLI, подлежит налогообложению.
Но в данном случае размер налога с близких родственников составляет всего 6%, а не 40%.
Важным условием перевода брокерского счета в трастовую структуру является ликвидность средств. Этот вопрос мы решили, оформив международную карту к его полису, на которую он может практически в режиме онлайн выводить деньги и пользоваться ими.
Уже на завершающем этапе оформления клиент озвучил, что решил провести такую процедуру не из-за налога на наследство, а из-за того, что теоретически может быть вероятность того, что под санкции попадет страна, гражданином которой он является на сегодняшний день. Всё может перевернуться с ног на голову.
Риск минимальный, но всё же он есть.
То есть он принял неопределенность будущего как сегодняшнюю реальность и своими действиями максимально снизил негативные последствия этой возможной неопределенности.
В данном кейсе эффект неопределенности сыграл положительную роль и мотивировал человека максимально защитить свой капитал, снизить налоги и обеспечить быстрый доступ к деньгам для него самого и для его будущих наследников.
Неопределенностью можно управлять, снижать риски негативного воздействия, обеспечивая тем самым своё душевное спокойствие и финансовую защиту семьи.
Я всегда готова помочь в решении ваших финансовых задач!
Если что-то непонятно, пишите вопросы в комментариях или личные сообщения.
Буду рада быть полезной для Вас!
Источник: Финансовый советник Елена Максимович
Елена Максимович 